Các bị cáo tại phiên tòa (hai bị cáo xin vắng mặt).

Vụ án này còn có 10 bị cáo khác bị truy tố về các tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” và “Mua bán trái phép hóa đơn”. 

Theo các tài liệu trong hồ sơ vụ án và diễn biến phiên tòa, Hương là kế toán trưởng Công ty TNHH Wonjin Vina ở KCN Vân Trung (Việt Yên) do ông Lee Kun Chul (SN 1962, quốc tịch Hàn Quốc) làm đại diện hợp pháp; ông Park Huyn Seo (SN 1986, quốc tịch Hàn Quốc) là Giám đốc tài chính. 

Bị cáo Hương bắt đầu làm việc tại Công ty TNHH Wonjin Vina từ tháng 10/2015, có nhiệm vụ tổng hợp hóa đơn, lập chứng từ để xây dựng báo cáo thuế, quyết toán thuế, lập bảng thanh toán trình cho ông Park Huyn Seo kiểm tra, phê duyệt. Sau khi được phê duyệt, bị cáo thanh toán tiền cho các nhà cung cấp thông qua chuyển khoản từ tài khoản của doanh nghiệp.

Bị cáo Nguyễn Thị Thu Hương.

Từ tháng 10/2016 đến tháng 7/2020, Hương đã trao đổi với Phan Thị Hiền (SN 1984) ở phường Khương Đình, quận Thanh Xuân (TP Hà Nội) về việc đơn vị thường xuyên mua vật tư lẻ như thép tấm, hóa chất, bao bì… nhưng không có hóa đơn đầu vào và nhờ Hiền liên hệ doanh nghiệp mua hóa đơn. Hai bên thỏa thuận khoán cho Hiền mua với giá từ 10 đến 15%/tổng số tiền hàng hóa trước thuế ghi trên hóa đơn. 

Quá trình điều tra xác định, thông qua Hiền, Hương đã mua 533 số hóa đơn trái phép của các doanh nghiệp, hộ kinh doanh trên địa bàn TP Hà Nội. Trong đó có 351 số hóa đơn bán hàng thông thường và 182 số hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT). Bị cáo Hiền được hưởng lợi gần 400 triệu đồng.

Liên quan đến việc liên hệ mua và xuất khống 533 số hóa đơn này gồm có các bị cáo ở địa bàn TP Hà Nội là: Lưu Thị Thúy (SN 1988) ở xã Hữu Hòa, huyện Thanh Trì (không được hưởng lợi); Lê Đức Trung (SN 1988) ở phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng (được hưởng lợi gần 70 triệu đồng); Đặng Thị Huyền (SN 1982) ở phường Mai Dịch, quận Cầu Giấy (được hưởng lợi gần 61 triệu đồng); Dương Văn Dân (SN 1977) là chồng của bị cáo Huyền đã giúp sức cho vợ mua trái phép hóa đơn GTGT; Nguyễn Thị Thủy (SN 1979) ở xã Chàng Sơn, huyện Thạch Thất (được hưởng lợi hơn 81 triệu đồng); Trịnh Thị Hồng Nhung (SN 1982) ở phường Cổ Nhuế, quận Bắc Từ Liêm (hưởng lợi hơn 43 triệu đồng). 

Hương còn thông qua Lê Xuân Hùng (SN 1975) ở phường Khương Đình, quận Thanh Xuân (TP Hà Nội) mua 15 số hóa đơn GTGT của doanh nghiệp do Hùng làm giám đốc. Bị cáo Hùng được hưởng lợi hơn 40 triệu đồng. 

Bị cáo Hương đã sử dụng toàn bộ 548 hóa đơn mua trái phép nêu trên (533 số hóa đơn thông qua Hiền và 15 số hóa đơn thông qua Hùng) để lập khống hồ sơ thanh toán và chuyển hơn 33,7 tỷ đồng từ tài khoản của Công ty đến các doanh nghiệp, hộ kinh doanh đã xuất hóa đơn khống cho mình. Sau khi trừ đi số tiền % mua bán, tiền % môi giới, bị cáo Hương đã chiếm đoạt tổng số tiền hơn 30,8 tỷ đồng. 

Nhận thức rõ sai phạm của mình, 4 bị cáo Trung, Huyền, Thủy, Nhung đã nộp lại toàn bộ số tiền chiếm đoạt. Bị cáo Hương chiếm đoạt hơn 30,8 tỷ đồng nhưng phía Công ty chỉ yêu cầu bồi thường 17 tỷ đồng, bị cáo đã vận động gia đình bồi thường xong. Bị cáo Hiền và Hùng chưa khắc phục xong toàn bộ thiệt hại. Cụ thể, bị cáo Hiền phải nộp thêm hơn 99 triệu đồng, bị cáo Hùng phải nộp thêm hơn 10 triệu đồng.

Trong vụ án này, bị cáo Nguyễn Văn Tuấn (SN 1975) ở phường Hoàng Văn Thụ và Lưu Thị Hằng (SN 1986) ở phường Ngô Quyền (TP Bắc Giang), là cán bộ Cục Thuế tỉnh Bắc Giang bị truy tố về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”. 

Theo đó, trong quá trình kiểm tra thuế tại Công ty TNHH Wonjin Vina thời điểm từ ngày 1/1/2018 đến ngày 31/12/2018, bị cáo Tuấn (trưởng đoàn kiểm tra thuế), Hằng (thành viên đoàn kiểm tra thuế) không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nhiệm vụ được phân công nên không phát hiện việc Công ty đã kê khai hạch toán sai pháp luật về thuế đối với nội dung kiểm tra phân bổ chi phí sử dụng hạ tầng và chi phí làm thêm giờ vượt mức 200 giờ/người/năm; gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước hơn 4 tỷ đồng. 

Trước thời điểm khởi tố vụ án, bị cáo Tuấn và Hằng đã phối hợp với Cục Thuế tỉnh để vận động lãnh đạo Công ty TNHH Wonjin Vina khắc phục toàn bộ thiệt hại về thuế. 

Quang cảnh phiên tòa.

Đối với ông Park Huyn Seo, từ năm 2017 đến tháng 7/2020, ông Seo đã không kiểm tra, đối chiếu danh sách khách hàng nên đã ký phê duyệt danh sách chuyển tiền và trực tiếp thực hiện các thủ tục chuyển tiền đến tài khoản của một số bị cáo (hơn 4,2 tỷ đồng) để thanh toán cho các hóa đơn khống. Hành vi của ông Park Huyn Seo có dấu hiệu của tội “Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp”. 

Cơ quan chức năng xét thấy, ông Seo có quốc tịch Hàn Quốc, hiểu biết các quy định pháp luật của Việt Nam còn hạn chế. Sau khi phát hiện hành vi chiếm đoạt tiền của bị cáo Nguyễn Thị Thu Hương, ông đã chủ động báo cáo lãnh đạo doanh nghiệp, tích cực cung cấp tài liệu, chứng cứ, phối hợp với Công ty TNHH Wonjin Vina khắc phục triệt để thiệt hại về thuế do hành vi phạm tội của bị cáo Hương gây ra. Vì thế, không xử lý trách nhiệm hình sự đối với ông Park Hyun Seo. 

Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Nguyễn Thị Thu Hương 16 năm tù về tội “Tham ô tài sản”; bị cáo Lưu Thị Hằng và Nguyễn Văn Tuấn mỗi người 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.

Các bị cáo: Phan Thị Hiền 2 năm 6 tháng tù giam; Lưu Thị Thúy và Lê Đức Trung mỗi người 2 năm 4 tháng tù cho hưởng án treo; Đặng Thị Huyền 2 năm tù cho hưởng án treo;  Dương Văn Dân 1 năm 3 tháng tù cho hưởng án treo; Trịnh Thị Hồng Nhung và Lê Xuân Hùng mỗi người 1 năm tù cho hưởng án treo; Nguyễn Thị Thủy bị xử phạt 60 triệu đồng do phạm tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Tin, ảnh: Mạc Yến

Làm rõ vụ tham ô tài sản tại doanh nghiệp trong KCN Đình Trám

Ngày 25/3/2022, Công an huyện Việt Yên tiếp nhận đơn trình báo của anh Vũ Thanh Tùng, sinh năm 1991, trú tại: Hai Bà Trưng, Hà Nội (đại diện Công ty TNHH sản xuất SanWa Việt Nam, Khu công nghiệp Đình Trám, Việt Yên.

Khởi tố, bắt giam 2 lãnh đạo Trung tâm GDTX vì kế toán trưởng tham ô tài sản

Sáng 16/10, Cơ quan Cảnh sát điều tra – Công an tỉnh Bình Phước đã thực hiện các quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam Giám đốc và nguyên Giám đốc Trung tâm Giáo dục thường xuyên (TTGDTX) tỉnh Bình Phước.

Bắc Giang: Khởi tố vụ án mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng

(BGĐT) - Đối tượng Nguyễn Đức Cương, sinh năm 1992, ở số nhà A34 - TT18 khu đô thị Văn Quán, phường Phúc La, quận Hà Đông (Hà Nội) vừa bị khởi tố về hành vi mua bán trái phép hoá đơn giá trị gia tăng.